BTW verdiepingscursus : analyse van complexe cases

Waarom deze vervolgcursus of verdere verdieping? Je hebt de btw-basiscursus gevolgd of je herkent jezelf in één van deze situaties

• Je worstelt met complexe intracommunautaire en internationale transacties
• Je bent onzeker of er eventueel moet rekening gehouden worden met buitenlandse btw-wetgeving.
• Je wil begrijpen hoe je diensten grensoverschrijdend correct verwerkt
• Je bent op zoek naar optimalisaties rond aftrekbare btw.  Biedt de btw-eenheid een oplossing? Al gedacht aan een bedrijvencentrum?
• Je wil weten hoe je kosten op een correcte manier doorrekent, met behoud van recht op aftrek.
• Je komt in aanraking met onroerend goed transacties en wil de regels rond btw-tarieven, regeling medecontractant, verkoop van onroerend goed onder de knie krijgen
• Je zoekt praktische oplossingen voor complexe cases

Kortom, je zoekt diepgaande btw-kennis waardoor je je gesteund voelt in je dagdagelijks werk en je je collega’s kan begeleiden en bijstaan.

Deze tweedaagse vervolgcursus geeft je: 

• Analyse van complexe cases uit de praktijk
• Een duidelijke leidraad voor de aanpak van ingewikkelde btw-situaties
• Praktische tools voor correcte verwerking
• Inzicht in risico’s
• Overzicht van procedures die het bewijsproces kunnen vereenvoudigen
• Voortdurende actualisering – we volgen regelgeving op de voet
• Ruimte voor jouw vragen

Wat maakt deze verdiepingscursus anders?

We behouden onze aanpak: we luisteren, analyseren en zoeken samen naar een oplossing, telkens uitgaand van concrete cases.  We behandelen situaties waar we dagdagelijks mee te maken hebben, waarbij we starten met de meer eenvoudige transacties om te eindigen met kettingtransacties, grensoverschrijdende transacties… We passen de cases ad hoc aan op basis van de input van de deelnemers.  Ook hier ligt de nadruk op leren van de spreker en leren van de ervaringen van andere deelnemers. 

Onder leiding van 

• Claire Verstraete, Senior Manager VAT,  Tax & Legal Deloitte Private,  Accountancy & Advisory
• Tine Maes, Manager VAT, Tax & Legal Deloitte Private, Accountancy & Advisory

Aan de hand van cases wordt een volledig overzicht gegeven van de geldende btw-regels voor:

• Leveringen van goederen binnen de Europese Unie:

• • Plaatsbepalingsregels: welke btw-wetgeving is van toepassing?
  • BTW- en intrastatverplichtingen: Welke transacties veroorzaken btw-gevolgen in het buitenland?
  • Incoterms: praktische toepassing en BTW-implicaties
  • Vereenvoudigingsregelingen: consignatiezendingen, driehoeksverkeer
  • Vrijstellingen: overzicht en specifieke voorwaarden
  • Transportdocumenten: CMR correct opgesteld? Hoe indekken bij ex works?
  • Verkopen uit het buitenland: voorraad, verzending van bij maakloonwerker, …
  • Levering met installatie: plaatsbepaling en BTW-behandeling
  • Webshops: Regeling verkopen op afstand – praktische toepassing

• Leveringen van goederen naar een plaats buiten de Europese Unie:

• • Uitvoer: Voorwaarden voor de vrijstelling uitvoer? Wanneer heb ik een “geldig” uitvoerdocument met AES?
  • Invoer: Welke btw-regeling is van toepassing als goederen de EU worden binnengebracht? Wat is de correcte verwerking van een invoer en wanneer heb ik een geldig invoerdocument via IDMS? Welke vrijstellingen gelden bij invoer?
  • Wat met een levering van goederen die volledig buiten de EU plaatsvindt?

Diensten

• Hoe worden diensten correct gefactureerd? B2B/B2C
• Specifieke cases zoals facturatie consultancy, online diensten
• B2B transacties en vrijstellingen: transportdiensten en commissies

Hoe reken ik kosten door?

Hoe reken je kosten op een correcte manier door?  Moet ik onroerende voorheffing onderwerpen aan btw? Wat is het gevolg als ik kosten doorreken met een aftrekbeperking (auto- en restaurantkosten)?

BTW en onroerend goed

• Wanneer spreken we van een werk in onroerende staat?  Wanneer kan er toepassing gemaakt worden van de regeling medecontractant?
• Wat is het tarief voor verbouwingen en afbraak en heropbouw?
• Wat als ik werken doe in het buitenland?

Verdieping recht op aftrek

We hernemen de basisregels maar gaan dieper in op specifieke topics zoals gemengde belastingplicht, recht op aftrek bedrijfsmiddelen, herzieningen en onttrekkingen.

Btw-recuperatie in het buitenland

Na deze vervolgcursus kun je: 

• Complexe leveringen correct factureren en verwerken (binnen en buiten Europese Unie)
• Diensten correct factureren en verwerken
• Kosten correct doorrekenen 
• Recht op aftrek optimaliseren
• Zelf de nodige rechtzettingen doen
• Voorbereid zijn op een btw-controle
• Verworven kennis op een gestructureerde manier doorgeven binnen de onderneming